Qu'advient-il de ma retraite ou de mon épargne salariale en cas de décès ?

L'épargne est une chose assez importante et il est normal de se demander ce qu'il advient de son argent lorsqu'on décède. La réponse dépend cependant de nombreux facteurs.

Alors que se produit-il quand une personne possédant une épargne retraite ou une épargne salariale décède ? Il faut commencer par savoir de quel type d'épargne, il s'agit, mais aussi si le décès survient avant ou après la liquidation.

L'ÉPARGNE LIÉE À LA RETRAITE

Une épargne liée à la retraite peut être souscrite de différentes manières que ce soit dans le cadre de l'entreprise ou bien suite à une initiative personnelle, mais elles restent soumises à la même restriction qui veut qu'on ne puisse pas utiliser les sommes épargnées avant l'âge de la retraite (à part quelques exceptions bien particulières).

La date du décès est importante afin de savoir ce qu'il adviendra de l'épargne. Par exemple, s'il se produit avant la liquidation des biens, la somme épargnée peut être léguée et ce soit sous forme de rente soit sous forme de capital.

Il y a aussi une distinction à faire en fonction de l'âge auquel la personne est décédée. Ainsi, si la personne est morte après 70 ans, les prestations sont soumises aux droits de succession au-delà d'un abattement de 30 500 €. Au contraire, si elle est décédée avant l'âge de 70 ans, les sommes remises aux bénéficiaires peuvent faire l'objet de prélèvements de 20% si elles dépassent les 152 500 euros et de 30% si elles dépassent les 700 000 euros.

Si le décès de la personne survient après la liquidation de son compte épargne retraite, il faut alors se référer au contrat d'origine qui, le cas échant, peut permettre une réversion totale ou partielle à des bénéficiaires désignés au préalable ou à un(e) conjoint(e).

Une telle option a cependant des conséquences concernant les versements de rente qui peuvent s'en trouver fortement réduits.

L'ÉPARGNE SALARIALE

Certaines entreprises offrent la possibilité à leurs employés de mettre en place une épargne salariale. Il s'agit concrètement d'une prime d'intéressement qui peut être liée à la performance ou bien aux résultats de l'entreprise.

L'employé peut demander à être payé directement ou bien à ce que les sommes soient placées sur des plans d'épargne salariale (le Perco et le Plan d'épargne entreprise (PEE) ou bien un PER).

S'il décide de suivre cette voie, le salarié peut alors, conjointement aux versements faits par l'entreprise, déposer lui-même de l'argent sur le plan d'épargne.

Si une personne possédant un PEE décède, le capital se trouvant sur ce plan d'épargne se voit alors être automatiquement ajouté à sa succession et ce sont alors ses héritiers qui pourront en bénéficier et qui se verront verser un règlement unique qui sera bien entendu susceptible à l'impôt sur les successions.

De nombreuses règles différentes modifiées par de nombreux facteurs différents dans lesquelles il n'est pas toujours facile de se retrouver donc ! Nous espérons cependant que cela vous aura aider à y voir un peu plus clair en ce qui concerne les épargnes et ceux qui leur arrive en cas de décès.

Abonnez-vous à AmoMama sur Google News !